个人养老金12000值得买吗?

个人养老金12000值得买，因为这12000元可以在税前扣除，对于需要缴纳个人所得税的人来说是值得买的。个人养老金的福利更多惠及高收入群体，适用个税税率越高，实际优惠力度越大，对于高收入群体来说优惠更多，对于不缴纳个税群体暂时无法享受优惠政策。

除了可以享受个税的优惠之外，个人养老金账户内的资金可自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。个人养老资金账户采取封闭式管理，个人需满足退休等条件后方可提取。

个人养老金如何享受税收优惠?

根据财政部、税务总局印发的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》规定，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除;在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

根据商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法(征求意见稿)，商业银行对个人养老金资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。

综合来看，个人养老金12000值得买是对于较高收入人群来说的，若是你收入不是很高，每年都不需要缴纳个人所得税就没有必要买个人养老金了，还不如把这些钱存银行定期。